1，佣金没有发票怎么入账

对于个人的.这个是不用发票的.不过得他们签字.税法规定对于个人的不得超过百分之五.对于企业的就得有发票了.没有发票是不行的.

佣金没有发票怎么入账

2，销售佣金的财务与税务处理

对于企业支付的销售佣金，在企业确认对应的销售的时候，根据合同约定来确认对应的佣金的金额，其分录为， 借：销售费用—佣金， 贷：应付账款等。 企业在支付佣金的时候，需要取得对方开具的发票。如果是支付给个人的佣金，还应该代扣代缴对应的个人所得税。

销售佣金的财务与税务处理

3，付佣金没有发票怎么做账

做费用比如拿到一些购买办公用品之类的发票最好做现金支出这样监管比较松刷信誉的人先到公司借支，做——借：其他应收款——某某（把这个人做成公司员工即可）贷：现金或银行存款然后再到公司网站买东西，做——借：银行存款——XX产品，贷：库存商品——XX然后让那个刷信誉的，给你发票，做——借：XX费用，贷：其他应收款——某某（把这个人做成公司员工即可）其实这样不好，将来会掏窟窿，而且越来越大关键还是你没说清，库存商品究竟出不出啊？

付佣金没有发票怎么做账

4，支付佣金无票怎么入账

企业支付给中间方的佣金，应该由取得佣金的当事方自行开具或者由税务局代开发票给支付方入账，如果实操中没有取得发票的，支付方可以按实际支付的金额计入销售费用—佣金科目，因为没有取得发票，企业不能在税前扣除。其分录为， 借：销售费用—佣金， 贷：现金等。 如果该中间方为个人的，还需要代扣代缴个人所得税。

5，销售服务费无发票如何会计处理

可以找找线上的一些税筹平台，像节税网这些有委托代征解决无进项问题的线上平台帮您出一个解决方案，一般无进项使用委托代征就可以了，因为你一点进项没有会计是无法做账的
销售服务费可以编在工资表发放，无需要发票。借：销售费用—销售服务费贷：应付职工新酬—工资
没有发票的费用，不得在所得税前扣除会计该记费用计入费用，汇算的时候调增就行
你指的是什么销售服务费？1. 对方销售产品要求得在所得税前扣除。2. 公司人员销售服务费提成？ 这个根据公司管理制度规定入到工资薪金里面就可以。但是一定要根据公司有明确的规定和计价报酬。
借：销售费用——佣金 贷：银行存款（现金） 需取得中介开具的正规发票。

6，没有发票的费用怎么入账

1、把没有正式发票的金额记入"其他应收款",待有了其他发票冲抵即可.借:其他应收款贷:银行存款/库存现金2、如果经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用,但这部份费用属白条支出,税务是不认可的.年末,在企业所得税汇算清缴时,这部份支出应做纳税调整增加.借:相关费用贷:银行存款/库存现金已付款没有发票的费用怎么处理?有两种方法:一、先记入"其他应收款--***",再自己拿现金以其他应收款单位名称交到银行借:其他应收款贷:银行存款借:银行存款贷:其他应收款二、到税务局开发票入账,但是开票是要交税的噢.付款后没有发票如何做账?如果是费用,那就一定要有发票才行.像这种不开票的往来尽量不要走公户走.如果是往来款,就挂往来科目,不要放在预付款中,往来款是在后期要归还的.在实际工作中,很多企业或多或少的都会遇到这种情况,如租赁个人房产,支付房租时无法取得发票;餐饮企业直接从农民手中或菜市场购买的蔬菜无法取得发票;建造固定资产时,雇佣的农民工的劳务费无法取得发票等等.在工作中,有的企业财务人员,认为只有发票才是会计处理的唯一原始凭证,有的拿别的发票来冲抵此项无发票的费用;也有的直接将费用计提后,不做支付处理;甚至有些财务人员只要没有发票就不做账务处理.这些处理方式,都是不正确的,也是不可取的.1、无论发票开具的内容是什么,也无论是否取得发票,均应按实际的经济业务入账.凡是学过财务知识的财务人员,在刚接触财务会计课程,首先都会学到《会计信息质量要求》的内容,这也是《企业会计准则》和《企业会计制度》对企业财务报告中所提供的会计信息质量的基本要求,它主要包括可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性等.2、未取得发票的成本费用支出,影响企业的应纳税所得额,需多交企业所得税.企业购买商品或劳务过程中,如果发生的相关的支出,没有取得发票,列入成本费用或资产时,很难被税务机关认可,也就是说很难在税前扣除.如企业建造厂房,雇佣农民工,支付给农民工的劳务费很难取得发票,在账务处理,该劳务费应作为该厂房原值的一部分,应按其原值计提折旧.但所得税汇算清缴时,其税收确认的原值中应扣减这一部分,同时税收确认的折旧也是以扣除值后的金额计算的.二者折旧的差额,调增应纳税所得额,交纳企业所得税.3、一点建议建议企业在发生的相关支出,对方无法开具发票时,请对方到主管税务机关代开发票.这样即便于企业进行账务处理,也能税前扣除.如果对方不愿意去税务机关代开,企业可以自行去税务机关开具,同时代缴各项税费,向对方支付费用将代缴税费从中扣除.

7，没有发票 怎么做账

没有发票，企所税前肯定不得列支。 也就是说，如果无发票冲账，必须调增应纳税所得额。 税前列支，以发票为基础，也就是说，你去的什么样的发票，可以进行相应费用项目的列支，食品、米面油可以是单位食堂，职工福利的支出内容。 但有一点需要从逻辑上明确，你单位在册车辆没有，也没有租赁协议，手里一堆油票修理费车辆保险等，显然是合法不合理。
1、如果是单位内职工的佣金，可以计入工资，通过工资发放；2、如果不是单位员工的佣金，可以要求对方提供佣金发票，才支付佣金，或者代对方到税务机关代开佣金发票，不过要扣税款；3、如果对方没有提供佣金发票，而支付了佣金，那可以凭对方的收款收据做账，不过，该笔佣金不能税前扣除，汇算清缴时，作纳税调整事项处理，调增应纳税所得额，账务处理如下：借：销售费用贷：银行存款或库存现金

8，淘宝商城没发票账务如何处理呢

淘宝商城的账务处理问题淘宝商城是最近比较热闹的一个话题。因为很多淘宝网店做大后，要继续正规经营，要扩张就希望进入一个信誉保证平台，这就是淘宝商城。但是淘宝商城的财务账务处理却是十分让这些原来习惯做无税生意的人十分头痛。开商城就要开公司，开公司就要依法纳税。所以开公司的成本和开公司的带来的新客户财富永远是一个矛盾体。淘宝商城最大也就是最头痛的会计账务处理问题就是：所有的顾客支付的费用都是进入淘宝的支付宝，然后再由淘宝支付宝将其转入公司的基本户中。但是很多淘宝商城的进货都是没有发票。这样，即使你一票不开，你的利润也是高的惊人！所得税必然是吓人的很。最近软银财务也接到不少淘宝商城的客户。针对这些特殊的代理记账客户，软银财务为其设计了适合他的会计，经营策略。1 教育淘宝商城的客户，经营公司的税务风险往往来自于老板十分刻意的进行税务规避。因为有了诱惑，就有了违规，所以经营者在经营过程中不能过于的强调避税，而是应该在财务代理记账公司的建议下，合理合法的进行一定的税务规避。2，警告淘宝商城客户，对于有发票不做帐的风险。因为淘宝商城每一笔业务都是进入其银行记账单，所以其营业额是受到完全的监控的。有发票不报，在税务看来这是太容易查出，而一旦查出金额达到一定数量那就是刑事犯罪行为。3 教育淘宝商城客户，注意企业经营成本的正规化。因为淘宝商城很多都是小公司经营，其生活和其公司经营完全都是混合一起。客户可以通过将其通讯，交通，等工具过户公司，而使得公司的账务能真正体现出其实际营业成本。4 建议淘宝客户申请核定征收。因为淘宝商城客户的收入很容易监控，而经营行为的发生确实十分频繁，不容易正规正确的进行记账，那么他们还是比较有理由申请核定征收。这样就可以间接解决了淘宝商城客户的一个难题，那就是大量的进货根本没有发票。淘宝商城的账务管理十分佣金和返点积分费用是可以做费用，但贷方没有科目可以做，因为你的前是直接从支付宝帐户扣除了，所以也就不能做费用了，

9，无发票业务财务到底要如何处理

无发票业务的会计账务处理技巧：先开票后发货的处理方式——根据增值税法，据《增值税暂行 条例》第19条规定，纳税义务发生时间为：收讫销售款或索取销售款项凭据当天，先开具发票的，为开具发票的当天，所以必须当月确认收入，没有商量的余地。所以，只能采取视同本月已经发货、本月开具了发票，也就是视同整个过程按正常都已经完毕，正常会计处理就是了；对于未提走的货物暂时换个地方存放，以便于账实相符，待下月对方取货时候提走就是了，这就相当于你们替客户暂时保存一下罢了。这样税务没有问题，内部财务帐也账实相符，都过得去，没有什么风险。先发货后开票的处理方式——方法1：可以在发货的同时也开出发票，这样就同步了，待下月将发票给对方，这样你本月就视同整个过程完成了，正常处理就是了；待下个月你把发票给对方不就是了，对方收到发票也不影响抵扣。这样税务没有问题，内部财务帐也账实相符，都过得去，没有什么风险。方法2：你可以发货后，本月做无票收入，其他一切正常；下月开票后再无票红数冲回，同时开具正式发票做的会计处理，这样做税务虽然也过得去，但是报税时候很麻烦，有时候还要解释原因（例如发货时候我们价格没定下来所以没开票，只能先暂估），同时还要事先和税务沟通是否允许这样申报。建议你和对方客户沟通一下，你最好本月发货本月开票给对方，不行的话下月给对方，当然都不影响，客户的抵扣问题。方法3：可以先发货，不在所有的账本、仓库卡片上登记，临时在小本子上被查登记，待下月开票时候在开具出库单，正式计入账本仓库也同时登记出库，这样形式上发货和开票就同一在一个月内，但是就有个问题，造成了账实不符，容易被稽查认为你发货不确认收入。该种方法账实不符，有一定风险，建议慎重考虑。方法4：根据《增值税细则》38条第四款（三）采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定：（一）企业的下列生产经营业务可以分期确认收入的实现：1、以分期收款方式销售货物的，按照合同约定的收款日期确认收入的实现。根据上述，可以和对方签订一个合同，就是采取赊销方式销售，约定收款日期，然后以收款日期确认增值税收入收入，但企业所得税只能发出当月就要确认收入了，这种方法有个不利的地方，就是增值税和所得税确认收入的时间不同，容易混乱，不利于财务操作。本法虽热满足税法要求，但操作麻烦，有时还要与税务沟通，可以参考采用。
财务对付款金额较大而且还对此金额有疑问的时候，最明智的做法应该是直接找老板！把自己的想法说出来。准不会错

10，促销没开发票如何进行财务处理

答：这实际上是附有销售退回条件的商品销售。按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，销售商品收入同时满足下列条件的才能予以确认：(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。按此判断，你单位所述情况不严格符合收入确认标准，因此所收到的款项不能直接确认为销售收入。按照财政部会计司编写的新企业业会计准则讲解的相关内容，对于销售退回，企业应分别不同情况进行会计处理：(1)对于未确认收入的售出商品发生销售退回的，企业应按已记入“发出商品”科目的商品成本金额，借记“库存商品”科目，贷记“发出商品”科目。采用计划成本或售价核算的，应按成本或售价记入“库存商品”科目，同时计算产品成本差异或商品进销差价。(2)对于已确认收入的售出商品发生退回的，企业一般应在发生时冲减当期销售商品收入，同时冲减当期销售商品成本。如该项销售退回已发生现金折扣的，应同时调整相关财务费用的金额；如该项销售退回允许扣减增值税额的，应同时调整“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目的相应金额。(3)已确认收入的售出商品发生的销售退回属于资产负债表日后事项的，应当按照有关资产负债表日后事项的相关规定进行会计处理。(4)对附有销售退回条件的商品销售，企业根据以往经验能够合理估计退货可能性且确认与退货相关负债的，通常应在发出商品时确认收入；企业不能合理估计退货可能性的，通常应在售出商品退货期满时确认收入。故你公司可以增设“发出商品”和“库存商品”科目，分别核算在库未售商品和附有销售退回条件的发出商品。因为你公司属于首次开展此种形式的促销业务，无法根据过去的经验估计售出商品的退货率，则公司的账务处理如下(商品发出时纳税义务已经发生)：(1)发出商品时，按应计增值税额借记“应收账款”，贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”，同时按发出商品存货成本借记“发出商品”，贷记“库存商品”；(2)在规定的期限收到货款时，借记“银行存款”，贷记“预收账款”、“应收账款”等；(3)约定期满没有发生退货时，按已经收到的货款额借记“预收账款”、按尚未支付的货款额借记“应收账款”等，贷记“主营业务收入”，并结转商品销售成本，借记主营业务成本，贷记发出商品；(4)如果准予退货期间发生退货时，借记“预收账款”，按可以冲减的增值税销项税额借记“应交税费——应交增值税(销项税额)”，按应冲回的收入额贷记。“主营业务收入”，按实际退回的款项金额贷记“银行存款”，同时按商品成本借记“主营业务成本”，按存货入库成本借记“库存商品”，按已确认的发出商品成本贷记“发出商品”。
销售时，根据发票记帐联做帐借：应收帐款贷：主营业收入收到款时借：银行或现金贷：应收帐款月末计提税金借：主营业税金及附加贷：应交税金-营业税等下个月交税时借：应交税金-营业税等贷;银行存款

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