大浪淘沙系列（6）------中小电商的单据管理规范

1.目的：为使各种单据应用范围清晰化，传递路线明朗化。

2.单据应用原则：

2.1任何商品出入库皆货随单走；无单货不流动。

2.2任何单据的应用皆有复核和审批，否则不生效。

2.3虚拟出入库时，保证有一进一出的单据开具。

3. 3.范围和定义：

3.1入库单-----产生了经济往来，需财务支付货款。

3.1.1供货商来货；

3.1.2采购购货入库；

3.2出库单----产生或将要产生销售收入，换货和赠品发出。

3.2.1发出货品产生销量；

3.2.2销售的附带动作出库。如：换货和赠品的发出；

3.3退厂单----退厂后不返回。

3.4退厂维修单-----返厂维修，贵在追踪。

3.5调拨单----不发生金额往来。

3.5.1大库调小库----要给财务联；

3.5.2小库调大库----要给财务联；

3.5.3写字楼调小库----不用给财务联；

3.5.4小库调写字楼----不用给财务联；

3.5.5公司人员借用----不用给财务联。

4. 单据传递路线：

4.1入库单：

4.1.1第一联：仓管员自己留存作为手工帐的凭证；

4.1.2第二联：采购员留存或冲帐报销联；

4.1.3第三联：财务核帐联。

4.2出库单：

4.2.1第一联：仓管员自己留存作为手工帐的凭证；

4.2.2第二联：随货顾客联；

4.2.3第三联：财务核帐联。

4.3退厂单：

4.3.1第一联：仓管员自己留存作为手工帐的凭证；

4.3.2第二联：采购员留存；

4.3.3第三联：财务核帐联；

4.3.4第四联：随货退厂联。

4.4退厂维修单：

4.4.1第一联：仓管员自己留存作为追踪凭证；

4.4.2第二联：采购员留存；

4.4.3第三联：随货退厂联。

4.5调拨单：

4.5.1第一联：仓管员自己留存作为手工帐的凭证；

4.5.2第二联：调拨另方留存；

4.5.3第三联：财务核帐联。

5.单据版本：